THE GERMAN AML SYSTEM AS A COMPONENT OF THE INTERNATIONAL AML ARCHITECTURE: EVOLUTION, INSTITUTIONAL DEVELOPMENT AND FUNCTIONAL TRANSFORMATION
Анотація
This article examines Germany’s national AML system and its role in the formation and development of the international AML system. Based on an analysis of draft laws, their official justifications, as well as international and national documents, and using the author’s five-element approach, the successive stages of its evolution are identified, covering the period from the formation of the first security-oriented financial control mechanisms in the 1970s to the current stage characterized by the integration of AML, sanctions enforcement, and the fight against financial crime.
The analysis demonstrates that the initial stage of this system’s development was shaped by specific national factors related to the fight against terrorism, organized crime, ensuring financial transparency, the development of financial supervision, and improving the effectiveness of interagency coordination, while the system’s subsequent transformation was increasingly shaped by the implementation of international and European standards.
The findings indicate the existence of an internal development trajectory for the German AML system that is not limited solely to the adaptation of external regulatory requirements. It has been established that certain institutional, information-analytical, and coordination mechanisms, functionally relevant to the modern AML system, were formed in Germany even before the international criminalization of money laundering and the institutionalization of the international AML framework. It is argued that the evolution of the system reflects a gradual transition from security-oriented financial control to a criminal law-based preventive AML model, and subsequently to a risk-oriented and integrated system of financial-security governance.
The research findings indicate that the use of a five-element approach allows for the identification not only of general patterns in the development of national AML systems but also of the national characteristics of their formation and transformation. The proposed approach can serve as a methodological foundation for the comparative analysis of national AML systems and the study of the specific features of their institutional development.
Keywords: anti-money laundering. AML governance, national AML system, financial intelligence, risk-based approach, institutional architecture, financial security, FATF, sanctions control, financial crime, draft laws, beneficial ownership.
Повний текст:
PDFПосилання
Pieth, M., & Aiolfi, G. (Eds.). (2004). A Comparative Guide to Anti-Money Laundering: A Critical Analysis of Systems in Singapore, Switzerland, the UK and the USA. Cheltenham, UK; Northampton, MA: Edward Elgar Publishing.
Reuter, P., & Truman, E. M. (2004). Chasing Dirty Money: The Fight Against Money Laundering. Washington, DC: Institute for International Economics.
Halliday, T. C., Levi, M., & Reuter, P. (2022). Why Do Transnational Legal Orders Persist? The Curious Case of Money-Laundering Controls. In T. C. Halliday & G. Shaffer (Eds.), Transnational Legal Orders (pp. 51–83). Cambridge: Cambridge University Press. https://doi.org/10.1017/9781108873994.002.
Friedrich, C., & Quick, R. (2019). An analysis of anti-money laundering in the German non-financial sector. Journal of Management and Governance, 23(4), 1099–1137. https://doi.org/10.1007/s10997-019-09453-5
Sciurba, M. (2019). The Incompatibility of Global Anti-Money Laundering Regimes with Human and Civil Rights: Reform Needed? Baden-Baden: Nomos Verlagsgesellschaft. https://doi.org/10.5771/9783748903086
Quedenfeld, R. (2021). Handbuch Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität (5., völlig neu bearbeitete Auflage). Berlin: Erich Schmidt Verlag.
Ma, Y.-C. (2008). Die Bekämpfung der Geldwäsche als tatsächliches und rechtliches Problem: Internationale Instrumente sowie die Entwicklung der Gesetzgebung in Taiwan und in Deutschland. Tübingen: Eberhard-Karls-Universität Tübingen. Retrieved from https://publikationen.uni-tuebingen.de/xmlui/bitstream/handle/10900/43733/pdf/Dissertation_vollstaendig.pdf?sequence=1 (2026, June, 05).
Alldridge, P. (2008). Money Laundering and Globalization. Journal of Law and Society, 35(4), 437–463. Retrieved from https://www.jstor.org/stable/40206861 (2026, June, 04).
Dannecker, G. (2019). The protection of the financial interests of the EU in Germany: The responsibility of enterprises. In Á. Farkas, G. Dannecker, & J. Jacsó (Eds.), Criminal Law Aspects of the Protection of the Financial Interests of the European Union: With Particular Emphasis on the National Legislation on Tax Fraud, Corruption, Money Laundering and Criminal Compliance with Reference to Cybercrime (pp. 74–83). Budapest: Wolters Kluwer Hungary.
Keßler, D., & Zerres, T. (2020). Rechtsrahmen der Geldwäschebekämpfung: Anfänge, Entwicklung und aktueller Stand (Arbeitspapiere für Marketing und Management, Nr. 48). Offenburg: Hochschule Offenburg, Fakultät Medien und Informationswesen. Retrieved from https://www.econstor.eu/bitstream/10419/244665/1/ arbeitspapier-48.pdf (2026, June, 02)
Hufnagel, S. (2004). Der Strafverteidiger unter dem Generalverdacht der Geldwäsche gemäß § 261 StGB – eine rechtsvergleichende Darstellung (Deutschland, Österreich, Schweiz und USA) (Juristische Reihe Tenea/www.jurawelt.com, Bd. 74). Berlin: Tenea Verlag für Medien. Retrieved from https://jurawelt.com/sunrise/media/ mediafiles/13771/tenea_juraweltbd74_hufnagel.pdf (2026, June, 02)
Lienke G. Die Rolle der Kreditinstitute und der Bankenaufsicht bei der Geldwäschebekämpfung: Ein rechtsvergleichender Analyserahmen zur Identifikation länderspezifischer Regulierungsmuster am Beispiel der Bundesrepublik Deutschland und der Sonderverwaltungszone Hongkong. Hamburg: Verlag Dr. Kovač, 2009. (Schriftenreihe Innovative Betriebswirtschaftliche Forschung; Bd. 254).
Hauler, T., Dittmer, J.-U., & Höffler, K. (2024). Geldwäschebekämpfung in Deutschland, der Schweiz, dem Vereinigten Königreich und den USA: Eine rechtsvergleichende Untersuchung. Zeitschrift für Internationale Strafrechtswissenschaft, 3(4), 246–256. Retrieved from https://www.zfistw.de/dat/ausgabe/2024_4_ger.pdf (2026, June, 02)
Suendorf, U. (2001). Geldwäsche: eine kriminologische Untersuchung. Neuwied: Kriftel; Luchterhand. (Inaugural-Dissertation zur Erlangung der Würde eines doctor iuris der Juristischen Fakultät der Bayerischen Julius-Maximilians-Universität Würzburg).
Sotiriadis G. Die Entwicklung der Gesetzgebung über Gewinnabschöpfung und Geldwäsche: Unter Berücksichtigung der jeweiligen kriminalpolitischen Tendenzen. Berlin: Duncker & Humblot, 2010. (Strafrechtliche Abhandlungen. Neue Folge; Bd. 219).
Grzywotz J. Virtuelle Kryptowährungen und Geldwäsche. Berlin: Duncker & Humblot, 2019. (Internetrecht und Digitale Gesellschaft; Bd. 15).
Deutscher Bundestag. (1975). Entwurf eines Gesetzes zur Änderung des Strafgesetzbuches, der Strafprozeßordnung, des Gerichtsverfassungsgesetzes und der Bundesrechtsanwaltsordnung. Drucksache 7/3729, 7. Wahlperiode. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/07/037/0703729.pdf (2026, June, 02).
Deutscher Bundestag. (1975). Bericht und Antrag des Finanzausschusses (7. Ausschuß) zu dem von den Fraktionen der SPD, FDP eingebrachten Entwurf einer Abgabenordnung (Drucksache 7/79). Drucksache 7/4292. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/07/042/0704292.pdf (2026, June, 08).
Council of Europe, Committee of Ministers. (1980). Recommendation No. R (80) 10 to Member States on Measures against the Transfer and the Safekeeping of Funds of Criminal Origin (adopted 27 June 1980). Retrieved from https://ms.hmb.gov.tr/uploads/sites/2/2019/04/R8010.pdf (2026, June, 08).
Deutscher Bundestag. (1984). Entwurf eines Dritten Gesetzes zur Änderung des Gesetzes über das Kreditwesen. Drucksache 10/1441. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/10/014/1001441.pdf (2026, June, 08).
United Nations. (1988). United Nations Convention against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances. Vienna: United Nations. Retrieved from https://www.incb.org/incb/uploads/documents/PRECURSORS/1988_CONVENTION/1988Convention_E.pdf (2026, June, 08).
G7 Information Centre. Summit of the Arch: Officials Documents (1989): Bulletin, 19, P. 669-670, Retrieved from http://www.g7.utoronto.ca/deutsch/1989paris/ tiel2.pdf (2026, June, 08).
Council of Europe. (1990). Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime. European Treaty Series No. 141. Strasbourg, 8 November 1990. Retrieved from https://rm.coe.int/168007bd23 (2026, June, 07).
Deutscher Bundestag. (1991). Entwurf eines Gesetzes zur Bekämpfung des illegalen Rauschgifthandels und anderer Erscheinungsformen der Organisierten Kriminalität (OrgKG). Drucksache 12/989. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/12/009/1200989.pdf (2026, June, 07).
Deutscher Bundestag. (1992). Entwurf eines Gesetzes zur Ausführung des Übereinkommens der Vereinten Nationen vom 20. Dezember 1988 gegen den unerlaubten Verkehr mit Suchtstoffen und psychotropen Stoffen (Ausführungsgesetz Suchtstoffübereinkommen 1988). Drucksache 12/3533. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/12/035/1203533.pdf (2026, June, 06).
Deutscher Bundestag. (1992). Entwurf eines Gesetzes über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten (Gewinnaufspürungsgesetz – GewAufspG). Drucksache 12/2704. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/12/027/1202704.pdf (2026, June, 06).
Deutscher Bundestag. (1993). Beschlußempfehlung und Bericht des Innenausschusses (4. Ausschuß) zu dem Gesetzentwurf der Bundesregierung – Entwurf eines Gesetzes über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten (Gewinnaufspürungsgesetz – GewAufspG) (Drucksachen 12/2704, 12/2747). Drucksache 12/5298. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/12/052/ 1205298.pdf (2026, June, 05).
Deutscher Bundestag. (1994). Entwurf eines Gesetzes zur Änderung des Strafgesetzbuches, der Strafprozeßordnung und anderer Gesetze (Verbrechensbekämpfungsgesetz). Drucksache 12/6853. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/12/068/1206853.pdf (2026, June, 05).
Deutscher Bundestag. (1997). Entwurf eines Gesetzes zu dem Übereinkommen vom 8. November 1990 über Geldwäsche sowie Ermittlung, Beschlagnahme und Einziehung von Erträgen aus Straftaten. Drucksache 13/7954. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/13/079/1307954.pdf (2026, June, 05).
United Nations. (1999). International Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism. New York: United Nations. Retrieved from https://treaties.un.org/doc/db/terrorism/english-18-11.pdf (2026, June, 05).
European Parliament and Council of the European Union. (2005). Directive 2005/60/EC of the European Parliament and of the Council of 26 October 2005 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering and terrorist financing. Official Journal of the European Union, L 309, 25.11.2005, pp. 15–36. Retrieved from https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2005/60/oj/eng (2026, June, 06).
Deutscher Bundestag. (2001). Entwurf eines Gesetzes über die integrierte Finanzdienstleistungsaufsicht. Drucksache 14/7033. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/14/070/1407033.pdf (2026, June, 06).
Deutscher Bundestag. (2002). Entwurf eines Gesetzes zur Verbesserung der Bekämpfung der Geldwäsche und der Bekämpfung der Finanzierung des Terrorismus (Geldwäschebekämpfungsgesetz). Drucksache 14/8739. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/14/087/1408739.pdf (2026, June, 06).
Deutscher Bundestag. (2005). Antwort der Bundesregierung auf die Große Anfrage der Abgeordneten Sabine Leutheusser-Schnarrenberger, Dr. Claudia Winterstein, Jürgen Türk, weiterer Abgeordneter und der Fraktion der FDP – Drucksache 15/3780 – Entwicklungsperspektiven des Raumes der Freiheit, der Sicherheit und des Rechts. Drucksache 15/5110. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/15/051/1505110.pdf (2026, June, 04).
Deutscher Bundestag. (2005). Entwurf eines Gesetzes zu dem Übereinkommen der Vereinten Nationen vom 15. November 2000 gegen die grenzüberschreitende organisierte Kriminalität sowie zu den Zusatzprotokollen gegen den Menschenhandel und gegen die Schleusung von Migranten. Drucksache 15/5150. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/15/051/1505150.pdf (2026, June, 04)
Deutscher Bundestag. (2008). Entwurf eines Gesetzes zur Ergänzung der Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung (Geldwäschebekämpfungsergänzungsgesetz – GwBekErgG). Drucksache 16/9038. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/16/090/1609038.pdf (2026, June, 04)
Deutscher Bundestag. (2011). Entwurf eines Gesetzes zur Optimierung der Geldwäscheprävention. Drucksache 17/6804. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/17/068/1706804.pdf (2026, June, 04)
Deutscher Bundestag. (2012). Entwurf eines Gesetzes zur Ergänzung des Geldwäschegesetzes (GwGErgG). Drucksache 17/10745. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/17/107/1710745.pdf (2026, June, 02).
Deutscher Bundestag. (2016). Entwurf eines Gesetzes zu dem Übereinkommen des Europarats vom 16. Mai 2005 über Geldwäsche sowie Ermittlung, Beschlagnahme und Einziehung von Erträgen aus Straftaten und über die Finanzierung des Terrorismus. Drucksache 18/9235. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/18/092/1809235.pdf (2026, June, 02).
Deutscher Bundestag. (2017). Entwurf eines Gesetzes zur Umsetzung der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie, zur Ausführung der EU-Geldtransferverordnung und zur Neuorganisation der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen. Drucksache 18/11555. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/18/115/1811555.pdf (2026, June, 06).
Bundesministerium der Finanzen. (2019). Erste Nationale Risikoanalyse: Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018/2019. Berlin: Bundesministerium der Finanzen. Available from the author's archive.
Bundesministerium der Finanzen. (2019). Strategie gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (Nationale Risikoanalyse 2018). Berlin: Bundesministerium der Finanzen. Available from the author's archive.
Deutscher Bundestag. (2019). Entwurf eines Gesetzes zur Umsetzung der Änderungsrichtlinie zur Vierten EU-Geldwäscherichtlinie. Drucksache 19/13827. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/19/138/1913827.pdf (2026, June, 02)
Deutscher Bundestag. (2020). Entwurf eines Gesetzes zur Verbesserung der strafrechtlichen Bekämpfung der Geldwäsche. Drucksache 19/24180. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/19/241/1924180.pdf (2026, June, 06)
Deutscher Bundestag. (2021). Entwurf eines Gesetzes zur Stärkung der Finanzmarktintegrität (Finanzmarktintegritätsstärkungsgesetz – FISG). Drucksache 19/26966. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/19/269/1926966.pdf (2026, June, 06).
Deutscher Bundestag. (2021). Entwurf eines Gesetzes zur begleitenden Ausführung der Verordnung (EU) 2020/1503 und der Umsetzung der Richtlinie EU 2020/1504 zur Regelung von Schwarmfinanzierungsdienstleistern (Schwarmfinanzierung-Begleitgesetz) und anderer europarechtlicher Finanzmarktvorschriften. Drucksache 19/27410. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/19/274/1927410.pdf (2026, June, 05).
Deutscher Bundestag. (2022). Entwurf eines ersten Gesetzes zur effektiveren Durchsetzung von Sanktionen (Sanktionsdurchsetzungsgesetz I). Drucksache 20/1740. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/20/017/2001740.pdf (2026, June, 04).
Deutscher Bundestag. (2022). Entwurf eines Zweiten Gesetzes zur effektiveren Durchsetzung von Sanktionen (Sanktionsdurchsetzungsgesetz II). Drucksache 20/4534. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/20/045/ 2004534.pdf (2026, June, 03).
Deutscher Bundestag. (2023). Entwurf eines Gesetzes zur Stärkung der risikobasierten Arbeitsweise der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen. Drucksache 20/8294. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/brd/2023/0363-23.pdf (2026, June, 02).
Deutscher Bundestag. (2023). Entwurf eines Gesetzes zur Verbesserung der Bekämpfung von Finanzkriminalität (Finanzkriminalitätsbekämpfungsgesetz – FKBG). Drucksache 20/9648. Retrieved from https://dserver.bundestag.de/btd/20/096/ 2009648.pdf (2026, June, 01).
Bundesministerium der Finanzen. (2026). Referentenentwurf: Entwurf eines Gesetzes für mehr Gerechtigkeit durch die Stärkung der Zollverwaltung und die Bekämpfung der Finanzkriminalität (Bearbeitungsstand: 25.02.2026). Retrieved from https://table.media/assets/berlin/26-02-26_zollgesetz.pdf (2026, June, 01).
DOI: https://doi.org/10.26886/2311-4517.2(107)2026.1
Посилання
- Поки немає зовнішніх посилань.
Цей твір ліцензовано за ліцензією Creative Commons Із зазначенням авторства 4.0 Міжнародна.
